مالیاتهای دبی برای مالکان ملک
۰٪ مالیات بر درآمد، ۰٪ مالیات بر عایدی سرمایه، ۰٪ مالیات بر ارث. چه چیزی واقعاً پرداخت میشود — و چه چیزی نه.
یکی از مهمترین دلایل خرید ملک در دبی، ساختار مالیاتی آن است. اینجا نه مالیات بر درآمد وجود دارد، نه مالیات بر عایدی سرمایه، نه مالیات بر ملک و نه مالیات بر ارث. این یک امتیاز موقت یا کمپین تبلیغاتی نیست — این چارچوب قانونی پایدار کشور است.
جدول کامل مالیاتها و هزینهها
| پرداخت | نرخ |
|---|---|
| مالیات بر درآمد اجاره | 0% |
| مالیات بر عایدی سرمایه (هنگام فروش) | 0% |
| مالیات بر ارث | 0% |
| مالیات بر دارایی (property tax) | 0% |
| مالیات بر ارزش افزوده (VAT) بر اجاره مسکونی | 0% |
| مالیات بر ارزش افزوده (VAT) - اجاره تجاری | 5% |
| عوارض شهرداری (اجاره) | 5% از اجاره |
| هزینه انتقال DLD (هنگام خرید) | 4% از قیمت |
| هزینه خدمات (سرویس شارژ) - سالانه | AED 8–40 به ازای هر sqft در سال |
| مالیات بر درآمد شرکتها (CIT) | 9% |
آنچه مالک واقعاً سالانه میپردازد
مالیات صفر به معنای هزینه صفر نیست. مالک هر سال هزینههای واقعی دارد:
مثال: آپارتمان 1BR با ۷۵۰ فوت مربع، در جمیرا ویلیج سیرکل (JVC)، اجاره سالانه AED 75,000
مهم: مالیاتهای کشور خودتان
امارات هیچ مالیاتی بر درآمد شما وضع نمیکند — اما کشور محل اقامت مالیاتی شما ممکن است چنین کند. روسیه: ۱۳٪ مالیات بر درآمد از منابع خارجی. آلمان: مالیات تصاعدی تا ۴۲٪. آمریکا: تا ۳۷٪ مالیات فدرال به اضافه مالیات ایالتی. در عین حال، امارات با بیش از ۱۰۰ کشور قراردادهای اجتناب از اخذ مالیات مضاعف (DTT) امضا کرده — برخی از این قراردادها نرخ صفر یا کاهشیافته برای درآمدهای ملکی از امارات پیشبینی میکنند.
پیش از خرید، حتماً با یک مشاور مالیاتی در کشور خود مشورت کنید — این مرحلهای است که نباید از آن غافل شد.
سوالات متداول
- آیا باید مالیات بر اجاره را در کشور محل سکونت پرداخت کنید؟
- احتمالاً بله — این به کشور محل اقامت مالیاتی شما بستگی دارد، نه به موقعیت ملک. روسیه، بلاروس، آلمان، بریتانیا، آمریکا — هر کدام قوانین متفاوتی دارند. اکثر آنها اجبار به اعلام درآمد خارجی دارند. امارات با بیش از ۱۰۰ کشور قراردادهای اجتناب از اخذ مالیات مضاعف منعقد کرده — نرخهای مقرر در قرارداد با کشور خود را از یک مشاور مالیاتی پیگیری کنید.
- municipality fee چیست و چه کسی آن را پرداخت میکند؟
- هزینه شهرداری (Municipality fee) — کارمزدی معادل ۵٪ از اجاره سالانه که به نفع شهرداری دبی دریافت میشود. این هزینه از طریق صورتحسابهای DEWA محاسبه و توسط مستأجر پرداخت میشود، نه مالک. برای اجاره کوتاهمدت (Airbnb / خانه تعطیلات) ساختار این کارمزد متفاوت است: ۱۰٪ هزینه شهرداری + ۱۰٪ عوارض گردشگری = ۲۰٪ کارمزد اضافه بر نرخ پایه، که معمولاً به مهمانان منتقل میشود.
- اگر آپارتمانم را بعد از یک سال بفروشم — آیا در امارات مالیاتی پرداخت میکنم؟
- خیر. در امارات هیچ مالیاتی بر عایدی سرمایه (capital gains tax) برای اشخاص حقیقی یا خارجیان وجود ندارد. اگر ملکی را که به AED 1,000,000 خریدهاید به AED 1,500,000 فروختید — سود AED 500,000 کاملاً متعلق به شماست و هیچ کسری به نفع دولت امارات وجود ندارد. تنها مسئله، مالیاتهای کشور محل اقامت مالیاتی خودتان است.
- آیا مالیات بر ارث برای مالک خارجی وجود دارد؟
- در امارات مالیات بر ارث وجود ندارد. با این حال، نحوه ارثبری توسط قوانین محلی تنظیم میشود: در صورت نبود وصیتنامهای که در DIFC Courts ثبت شده باشد، بهطور پیشفرض احکام شریعت اعمال میگردد. اگر مسلمان نیستید، توصیه میشود یک وصیتنامه DIFC تنظیم کنید — این کار حقوق وراث را محافظت کرده و انتقال ملک را تسهیل میکند.
- آیا باید درآمد اجاره را در دبی ثبت کنید؟
- در امارات اظهارنامه مالیاتی برای اشخاص حقیقی وجود ندارد: نه چیزی برای تکمیل و نه جایی برای ارسال. ثبت اجاره در Ejari برای حفاظت از حقوق موجر الزامی است، اما هیچ تبعات مالیاتی ندارد. درآمد اجاره مستقیماً به شما میرسد — هیچ گزارشدهی خودکاری به مراجع مالیاتی صورت نمیگیرد.
بازده واقعی شما را محاسبه میکنیم
بازده خالص را با احتساب تمام هزینههای واقعی برای ملک مشخص به شما نشان میدهیم. دادههای DLD، نه اعداد بازاریابی.
Tools for this topic
A shortlist built for your case
3–5 properties with an honest DLD-based yield calculation — free, no middlemen.